OSS účetní deník - Faktury vydané

Faktury vydané zahrnuté v režimu OSS musí být vystaveny s příslušnou sazbou DPH státu plnění.

Faktury, které jsou zahrnuty do výkazu OSS musí mít vyplněnou daňovou informaci pro OSS (Di 301-307) a Stát (člen EU).

Čtvrtletí, ve kterém bude doklad vykázán je určeno datem v poli DUZP. Pokud není DUZP vyplněn, bere se jako datum DUZP údaj z pole Den.

Pokud je v účtovaném řádku vyplněna Di pro OSS (301-307) a Stát, pak se částka DPH k oddělení/přidání nabízí v určené sazbě DPH (základní/snížená/2. snížená) platné ve vybraném státě.

Odpovídající sazby daně pak používají i další funkce z menu horní lišty Vkládání.

Souvztažnosti

Pro funkcí „Zaúčtuj fakturu (doklad) – souvztažnost“ je nutné založit souvztažnost pro řadu faktur vydaných OSS. To můžete udělat například funkcí založ souvztažnost podle aktuálního dokladu. Takto založenou souvztažnost je vhodné upravit.

Souvztažnosti je vhodné založit zvlášť pro zboží a pro služby (pokud je dodáváte). Dané číslo souvztažnosti bude mít 3 řádky, pro každou daňovou informaci jeden. Dále je vhodné vyplnit Syntetiku a analytiku má dáti a dal.

Pokud chcete automaticky vyplňovat analytiku účtu 343 pro DPH, pak ji doplňte k daným daňovým informacím do číselníku Di.

Horní lištové menu Číselníky -> Daňové informace – kódy DPH -> pole An.DPH

Horní lištové menu Vkládání -> Zaúčtuj fakturu - souvztažnost nebo Zaúčtuj doklad – souvztažnost

=> Doklad má pak podle souvztažnosti vyplněné daňové informace, účty MD a Dal (i pro řádek s DPH) a text.

Pro doklady vykazované v OSS je nutné vyplnit konkrétní stát podle účtovaného dokladu, pak se nabízí částka DPH podle sazby daně platné ve vybraném státě.