Rozúčtuj podle faktury

Klávesa "R","U" nebo "."

Rozúčtování částky na základ a DPH při zápisu řádku běžného účtu nebo pokladny. Rozúčtování probíhá podle faktur, které jsou evidovány v agendách Přijaté nebo Vydané faktury. Bere se do úvahy i částečná úhrada. Přednost při částečné úhradě má DPH.

Zapisujeme–li do řádku dokladu úhradu nebo platbu faktury bankou nebo pokladnou, lze použít činnost rozúčtování faktury (klávesa R nebo U). Řádek peněžního deníku, který se týká úhrady, se v peněžním deníku rozepíše na řádky podle částek z faktury (základy a DPH v jednotlivých sazbách). Do jednotlivých řádků se zapíše také číslo faktury a daňová informace - DI a účty z faktury.

Postup:

Vyplní se jeden řádek peněžního deníku pro úhradu faktury s číslem faktury. V položce částka se zapíše celá částka, která byla uhrazena, číslo účtu pro částku bez DPH.

Dvě možnosti:

• Číslo faktury je do řádku úhrady v peněžním deníku zapsáno – rozúčtování proběhne automaticky podle této faktury

• Číslo faktury není do řádku úhrady v peněžním deníku zapsáno - do řádku stačí předem vyplnit položky datum, řada, doklad, částka. Ukončení vkládání řádku klávesa PageDown. Po stisku klávesy R, se nejprve nabídnou faktury přibližně na zapsanou částku.

U příjmu peněz se nabídnou faktury vydané za aktuální rok
U výdeje peněz se nabídnou faktury přijaté za aktuální rok

Když není proveden výběr ze zobrazených nezaplacených faktur, program předpokládá, že se jedná o úhradu faktury z minulých let nebo dobropis. Po klávese Esc nebo tlačítko Storno jsou nabídnuty všechny soubory vydaných nebo přijatých faktur podle pracovního období.

Rozúčtování:

Řádky v tabulce:
DZ - DPH v základní sazbě
DS - DPH ve snížené sazbě
D3 - DPH ve 2. snížené sazbě
ZO - Odečtená záloha v sazbě 0%
ZZ - Základ daně v základní sazbě
ZS - Základ daně ve snížené sazbě
Z3 - Základ daně ve 2. snížené sazbě
ZO - Základ daně v 0 sazbě

V deníku: Pokud je rozpis rozdělen do více řádků podle účtů, středisek, činností a zakázek, provede se rozúčtování podle toho.

Přidělení účtu pro řádky se základem daně

• Podle účtu v řádku rozpisu
• Podle účtu v hlavičce faktury
• Podle účtu v řádku deníku, kde je zapsaná úhrada

Rozúčtování úhrady faktur podle faktury a dřívějších úhrad

Vydaná faktura.

Částečná úhrada zapíše se do deníku.

Druhá částečná úhrada:

Doplatek:

Dobropis

U dobropisů bude rozúčtování úhrady fungovat v případě, že úhrady dobropisů jsou zapisovány na stejné účty jako úhrady faktur, ale mínusem. Tj. úhrady vydaných dobropisů budou mít účet P – příjem a částku úhrady zápornou.

Přijatá faktura

Rozúčtování přijatých faktur je obdobné jako u vydaných faktur. V přijatých fakturách je záložka – Rozúčtování, DPH

Použití:

• Pro složitější rozúčtování přijaté faktury, kdy nestačí jeden účet, středisko, činnost a zakázka v hlavičce faktury
• Pro rozepsání DPH pro daňové přiznání. Stejné jako

Pro správnou činnost tohoto algoritmu je nutné mít vyplněny čísla účtů DPH pro jednotlivé sazby DPH v číselníku Daňových informací.

V nastavení parametrů je možné nastavit parametr: Po vložení úhrady rozúčtovat podle faktury

Rozdíl mezi uhrazenou a fakturovanou částkou na faktuře

1. Jedná se o částečnou úhradu

2. Faktura má haléřové vyrovnání

Týká se faktur, které mají úhradu s malým rozdílem oproti fakturované částce. Rozdíl bude zaúčtován na účty haléřového vyrovnání. Účty jsou nadefinované v parametrech: účet haléřové vyrovnání příjem a výdej.

Je-li vyplněn parametr Haléřové vyrovnání - do…bez dotazu, kde je vyplněna částka, do které se bude faktura počítat jako uhrazená, bude rozdíl zaúčtován na účty haléřového vyrovnání automaticky. Vyšší částka až po odsouhlasení.

Vydaná faktura:

Úhrada vydané faktury v peněžním deníku - Rozdíl 0,10 Kč se zaúčtuje.

3. Faktura má kurzový rozdíl

Týká se faktur vydaných i přijatých, které mají úhradu s malým rozdílem oproti fakturované částce a vyplněnou daňovou informaci pro vývoz nebo dovoz. Kurzové rozdíly vznikají u faktur vlivem odlišného kurzu cizí měny v okamžiku provedení úhrady. Podle pohybu kurzu může dojít ke vzniku kurzového zisku nebo ztráty. Rozdíl bude zaúčtován na účty kurzových rozdílů. Účty jsou nadefinované v parametrech: účet kurzové rozdíly příjem a výdej.

Úhrada vydané faktury v cizí měně

Po použití činnosti R - Rozúčtuj podle faktury se vloží řádek se zaučtováním kurzového rozdílu.

Parametry: Rozúčtování úhrad faktur - nová verze 11/2011