Zaúčtuj kurzové rozdíly - realizované a nerealizované

Kurzové rozdíly vznikají u faktur vlivem odlišného kurzu cizí měny v okamžiku provedení úhrady. Podle pohybu kurzu může dojít ke vzniku kurzového zisku nebo ztráty. Kandidáti na zaúčtování kurzových rozdílů se zobrazí, pokud se ve filtru pro saldokonto vybere zobrazení – Kurzové rozdíly.

Pro kapitolu Hromadné zaúčtování kurzových rozdílů a korunového vyrovnání existuje

Zaúčtuj kurzové rozdíly realizované

Činnost Zaúčtuj kurzové rozdíly - umožní pro zaplacené zahraniční faktury hromadně automaticky zaúčtovat řádky s kurzovým rozdílem tak, aby byly faktury vyrovnané i v Kč. Kurzové rozdíly vznikají u faktur zahraničních, je-li faktura uhrazená v cizí měně a částka faktury a úhrady přepočtená na Kč se liší. Max. rozdíl pro kurzové rozdíly se zadává na hlavní obrazovce saldokonta před jeho zpracováním -

• Pouze pro faktury, které měly poslední pohyb (platba) v aktuálním měsíci.

• Je nutné nastavení protiúčtů a řady dokladů Nastavení základních parametrů - Služby - servis: - účet pro zisk, ztrátu a řada dokladů.

Filtr - kurzové rozdíly zobrazí kandidáty pro zaúčtování kurzových rozdílů

Jsou vybrány faktury, které jsou vyrovnané v cizí měně a nevyrovnané v Kč.

Zaúčtování kurzových rozdílů:

Jsou vybrány řádky k zaúčtování, je nabídnuto číslo dokladu pro a doplní se pouze datum.

Zaúčtování se provede tlačítkem

Do Účetního deníku se kurzové rozdíly zaúčtují pod jedním dokladem, s různými čísly faktur.

Je možné zaúčtovat kurzové rozdíly na různé analytiky pro každý saldokontní účet. Tuto analytiku je třeba zadat do položek v účetní osnově do sloupečku AN_KZISk a AN_KZRAT.

Realizované a nerealizované kurzové rozdíly

Je také možnost pracovat také s kurzovými rozdíly nerealizovanými.

Realizovaný kurzový rozdíl – je rozdíl vzniklý při úhradě uhrazených závazků a pohledávek v cizí měně.

Nerealizovaný kurzový rozdíl – kurzový rozdíl z neuhrazených závazků a pohledávek v cizí měně.

Zavedou se do účetní osnovy účty pro kurzové rozdíly. Realizované, nerealizované musí mít odlišnou analytiku.

Například:

Nastavení účtů pro kurzové rozdíly se provede v nastavení parametrů zákazníka.

Postup:

• Zkontrolovat pracovní období.

• Zpracovat saldokonto pro vybrané účty (311, 321...)

• Zaúčtuj storno nerealizovaných kurzových rozdílů

• Zaúčtuj kurzové rozdíly (realizované)

• Zaúčtuj kurzové rozdíly na konci měsíce (nerealizované)

Kurzové rozdíly zaúčtovat i do jiného měsíce

Jestliže se mají kurzové rozdíly zaúčtovat i do jiného měsíce než do toho, ve kterém vznikly (kdy byla faktura uhrazena), nastaví se tato volba v základních parametrech firmy.

[x] KR a KV možno zaúčtovat i do jiného měsíce …

Záleží na tom, ve kterém měsíci kurzový rozdíl vznikl. Tedy, kdy faktura byla zaplacena.

Pokud byla například zaplacena v květnu, tak zaúčtování KR patří do května a pokud není zaškrtnuto, tak se při saldokontu za období červen nezaúčtuje.