Vlož kurzový rozdíl ke dni

Vkládání kurzových rozdílů u bankovních účtů v cizí měně.

Při práci s bankovními účty vedenými v cizí měně (např. EUR) může snadno docházet k rozdílům mezi zůstatkem v měně a jeho hodnotou v Kč. Například:

• 1.5. přijde na účet 1 000 EUR při kurzu 25 Kč › +25 000 Kč

• 6.5. odejde z účtu 1 000 EUR při kurzu 26 Kč › –26 000 Kč

Zůstatek v EUR je sice 0, ale v Kč je –1 000 Kč.

Pokud podobné rozdíly vznikají opakovaně, může být stav účtu v Kč po čase výrazně zkreslený.

Zákon o účetnictví vyžaduje přepočet kurzů alespoň k 31. 12. Tato funkce umožňuje kurzové rozdíly vyrovnávat průběžně, například měsíčně – a tím přesněji sledovat skutečný stav v Kč i během roku.

Jak tato funkce funguje:

V agendě Banka:

Označíte poslední výpis v měsíci.
Zvolíte menu Položky -> Vlož kurzový rozdíl ke dni.

Zobrazí se přehled:

zůstatek v EUR
přepočet v Kč dle aktuálního kurzu
výpočet kurzového rozdílu

Možnosti:

Ne – bez změny
Ano – přidá se poslední řádek výpisu s nulovou částkou v EUR a odpovídajícím kurzovým rozdílem v Kč (účtováno na účet kurzových zisků/ztrát dle nastavení parametrů).

Pro správné zaúčtování kurzového rozdílu je nutné mít nastavené účty pro kurzový zisk a ztrátu:

Horní lištové menu: Služby -> Nastavení parametrů, parametry:

• UCET_B_KR_ZISK (např. 663xxx) – účet pro kurzový zisk

• UCET_B_KR_ZTRATA (např. 563xxx) – účet pro kurzovou ztrátu