Agenda "Inventarizace účtů" slouží k přehlednému zpracování a evidenci účtů z účetní osnovy, které na konci účetního období vykazují zůstatek. Tento proces je klíčový při přípravě na účetní závěrku a může sloužit i jako podklad pro auditora.

Hlavním cílem inventarizace účtů je zajistit úplnou a ověřenou evidenci jejich zůstatků. Standardní postup zahrnuje vygenerování inventurního výpisu účtu, který obsahuje identifikační údaje společnosti, konečný zůstatek účtu a případný detailní rozpis jeho složení. Tento dokument je následně potvrzen odpovědnou osobou, čímž je stvrzena jeho správnost. Současně je možné zaznamenat, kdo a kdy účet kontroloval nebo autorizoval.

Proces inventarizace se liší v závislosti na povaze účtu. U pokladních účtů se provádí fyzická kontrola hotovosti, zatímco u účtů poskytovaných záloh postačuje evidence příjemců a poskytnutých částek. Ke každému účtu i k jednotlivým položkám v jeho rozpisu lze přikládat podpůrnou dokumentaci, jako jsou skeny dokladů, smlouvy nebo jiné relevantní dokumenty.

Agenda Inventarizace účtů tak slouží nejen jako interní kontrolní nástroj, ale také jako důležitá příloha účetní závěrky, která poskytuje jasný přehled o zůstatcích účtů a způsobu jejich ověření.

Pomocí agendy lze:

• Načíst účty se zůstatkem z účetní osnovy.
• Evidovat a rozpisovat pohyby na účtech.
• Připojovat dokumenty ke konkrétním účtům pro doložení jejich zůstatku.
• Autorizovat a zabezpečit dokončené účty proti změnám.
• Generovat tiskové sestavy pro analýzu a kontrolu.

Struktura agendy

Agenda se skládá ze tří hlavních záložek:

1. Seznam účtů - Obsahuje seznam účtů, které na konci účetního období vykazují zůstatek. Lze zde načíst účty a jejich zůstatky z účetní osnovy. Po označení účtu v seznamu je možné zobrazit jeho detailní rozpis a připojené dokumenty. Podobně viz Záložka Seznam
2. Rozpis - Detailní rozpis nevypořádaných položek k označenému účtu a podrobné informace o jednotlivých transakcích. Možnost načtení řádků z hlavní knihy a saldokonta. Automatické kalkulace součtů a porovnání se zůstatkem. Podobně viz Záložka Rozpis.
3. Foto + Dokumenty k účtu - Obsahuje přílohy související s označeným účtem. Možnost připojení fotografií, skenů a dalších dokumentů pro doložení zůstatku.Podobně viz Práce s přílohami

Klíčové funkce

• Načtení zůstatků – Možnost načtení zůstatků účtů ke konci účetního období.
• Autorizace účtů – Uzamčení účtu proti změnám po jeho zpracování.
• Export saldokonta – Možnost načíst nevyrovnané položky.
• Přidání příloh – Možnost připojit dokumenty pro doložení zůstatků.
• Tisk inventarizačního zápisu – Možnost generovat tiskové sestavy.
• Správa práv přístupu – Možnost nastavení oprávnění pro jednotlivé uživatele.

Tiskové výstupy viz kitola Tiskové menu Inventarizace.