Převod zůstatků účtů

Činnost vytvoří počáteční zůstatky účtů na začátku následujícího roku. Převádí se pouze nesaldokontní účty, tj. ty, které nemají v účetní osnově vyplněnu položku saldo (Převod nevyrovnaných položek saldokonta a Počátek saldokonta).

Pracovní období na hlavní obrazovce musí být nastavené na 12.

Převod zůstatků účtů lze po případné změně dat aktuálního roku opakovat.

Na hlavní obrazovce zvolte Služby-Servis Převod zůstatků účtů

• Rozvahové účty - konečný zůstatek aktuálního roku se převede jako zůstatek následujícího roku. Skupiny účtů 0-4.

• Výsledkové účty - zisk se převede do počátečního zůstatku účtu 431 a počáteční zůstatky výsledkových účtů budou nulové. Skupiny účtů 5 nákladové a 6 výnosové.

• Závěrkové a podrozvahové účty - Tyto účty by měly být na konci roku vyrovnané, aby bylo zachováno podvojné účtování. Účty skupiny 7 (počáteční účet rozvážný, konečný úč. rozvážný a výsledkový), 8 a 9 (pomocné účty, i př. vnitropodnikové účtování - převody mezi středisky atp.). Jejich konečné zůstatky se touto funkcí nepřevádí. Konečný úč. rozvážný, zápis o převodu hospodářského výsledku,Účet zisků a ztrát, počáteční účet rozvážný atd. lze vytisknout viz Konec roku a zahájení roku, Uzavření a otevření knih a Předvaha. (Pr neziskové organizace jsou to účty 961, 961 a 963.)

• Účet 431 (931) - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. Program předpokládá, že konečný zůstatek účtu 431 je prázdný!, tj. byl v průběhu roku převeden na účet 428, 429 apod.

V případě změny účtové osnovy je možno počáteční zůstatky změnit v činnosti - - na hlavní obrazovce viz Počáteční zůstatky účtů.

Převod zůstatků účtů

Tlačítkem se převod provede.

(Tlačítko ukončí činnost bez převodu.)

Rozvahové účty (skupiny 0-4) - u Aktivních účtů se zůstatek převede zůstatek na stranu MD u Pasivních účtů na Dal (druhá strana se vyčistí). Pokud není vyplněno A/P, pak se zůstatek zapíše na stranu (MD/Dal), kde má účet zůstatek kladný.

Pokud má účet v osnově vyplněnou cizí měnu (typicky pokladna/banka vedená v cizí měně), pak se konečný zůstatek vypočte v dané měně a zapíše se tak i do počátečního zůstatku dalšího roku.

Zůstatek účtu 431 (podnikatelé) nebo 931 (neziskové organizace) - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení musí být na konci roku 0. Pokud není při spuštění funkce účet 431 (931) 0 převode se zůstatek automaticky na účty 428, 429 (932, 933) bez analytiky - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let.

Výsledkové účty - Skupiny účtů 5 nákladové a 6 výnosové -> vyhodnotí se 1 číslo, které se převede do PZ účtu 431.

Rozepsání PZ účtů na Střediska/Zakázky/Code/Cizí měny

Převod zůstatků účtů je možné provést včetně rozepsání na střediska, zakázky, code a cizí měny. Je pak možné tisknout výkazy rozepsané po střediscích/ měnách/ zakázkách nebo code.

Zaškrtněte příslušné volby viz obrázek.

Převod KZ účtů do PZ jiného zákazníka

Zůstatky účtů je možné převést do počátečních zůstatků jiného zákazníka a to i z více zákazníků vytvořit počáteční zůstatek do jednoho zákazníka (př. při fúzi).

Převod KZ účtu do PZ jiného účtu

Konečný zůstatek účtu je možné převést do počátečního zůstatku jiného účtu. Například i sloučit KZ více analytik účtu do jednoho PZ v dalším roce.

V účetní osnově vyplňte pole Účet-PZ = účet do jehož počátečního zůstatku se při převodu zapíše konečný zůstatek daného účtu.

Kontroly převodu zůstatků účtů

Kvůli ručním úpravám po převodu zůstatků účtů může dojít k tomu, že konečné zůstatky účtů jednoho roku nebudou stejné, jako počáteční zůstatky účtů dalšího roku. Př. změnami účetního deníku v původním roce nebo změnou PZ v novém roce. Počáteční zůstatky účtů jsou důležité mimo jiné například pro srovnání s minulostí v tiscích Rozvahy a Výsledovky.

Pro kontrolu zda se v danou chvíli rovnají počáteční zůstatky účtů konečným zůstatkům z minulého roku slouží dva tisky v Tiskovém menu.

Kontrola převodu zůstatku účtů z minulého roku - sestava tiskne konečné zůstatky účtů v předchozím roce a počáteční zůstatky účtů v Pracovním období nastaveném na hlavní obrazovce.

Kontrola převodu zůstatku účtů z minulého roku - rozdíly - sestava tiskne konečné zůstatky účtů v předchozím roce a počáteční zůstatky účtů v Pracovním období nastaveném na hlavní obrazovce pouze pro účty, kde se KZ a PZ liší.

Př.

V sestavě pro podnikatele (x př. neziskové organizace) se netisknou skupiny účtů 8 a 9. (pomocné účty, vnitropodnikové účetnictví atp.). PZ těchto účtů je možné vytisknout v předvaze.

V případě účtu 431 nebo 931 se jeho konečný zůstatek (KZ musí být na konci roku 0) a počáteční zůstatek následujícího roku (= Výsledek hospodaření z předchozího roku) liší.

Pokud se KZ a PZ účtů liší (kromě speciálních případů jako je př. účet 431, převod KZ do jiného zákazníka nebo na jiný účet), pak změňte nastavené pracovní období na 12 předchozího roku a proveďte znovu Převod zůstatků účtů.