Převod zůstatků účtů

Činnost vytvoří počáteční zůstatky účtů na začátku následujícího roku.

Pracovní období na hlavní obrazovce musí být nastavené na 12.

Převod zůstatků účtů lze po případné změně dat aktuálního roku opakovat.

Na hlavní obrazovce zvolte Služby-Servis Převod zůstatků účtů

• Rozvahové účty - konečný zůstatek aktuálního roku se převede jako počáteční zůstatek následujícího roku. Skupiny účtů 0-4.

• Výsledkové účty - zisk se převede do počátečního zůstatku účtu 431 a počáteční zůstatky výsledkových účtů budou nulové. Skupiny účtů 5 nákladové a 6 výnosové.

• Závěrkové a podrozvahové účty - Tyto účty by měly být na konci roku vyrovnané, aby bylo zachováno podvojné účtování. Účty skupiny 7 (počáteční účet rozvážný, konečný úč. rozvážný a výsledkový), 8 a 9 (pomocné účty, i př. vnitropodnikové účtování - převody mezi středisky atp.). Jejich konečné zůstatky se touto funkcí nepřevádí. Konečný úč. rozvážný, zápis o převodu hospodářského výsledku,Účet zisků a ztrát, počáteční účet rozvážný atd. lze vytisknout viz Konec roku a zahájení roku, Uzavření a otevření knih a Předvaha. (Pr neziskové organizace jsou to účty 961, 961 a 963.)

• Účet 431 (931) - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. Program předpokládá, že konečný zůstatek účtu 431 je prázdný!, tj. byl v průběhu roku převeden na účet 428, 429 apod.

V případě změny účtové osnovy je možno počáteční zůstatky změnit v činnosti - - na hlavní obrazovce viz Počáteční zůstatky účtů.

Převod zůstatků účtů

Tlačítkem se převod provede.

(Tlačítko ukončí činnost bez převodu.)

Rozvahové účty (skupiny 0-4) - u Aktivních účtů se zůstatek převede zůstatek na stranu MD u Pasivních účtů na Dal (druhá strana se vyčistí). Pokud není vyplněno A/P, pak se zůstatek zapíše na stranu (MD/Dal), kde má účet zůstatek kladný.

Pokud má účet v osnově vyplněnou cizí měnu (typicky pokladna/banka vedená v cizí měně), pak se konečný zůstatek vypočte v dané měně a zapíše se tak i do počátečního zůstatku dalšího roku.

Zůstatek účtu 431 (podnikatelé) nebo 931 (neziskové organizace) - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení musí být na konci roku 0. Pokud není při spuštění funkce účet 431 (931) 0 převode se zůstatek automaticky na účty 428, 429 (932, 933) bez analytiky - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let.

Výsledkové účty - Skupiny účtů 5 nákladové a 6 výnosové -> vyhodnotí se 1 číslo, které se převede do PZ účtu 431.

Rozepsání PZ účtů na Střediska/Zakázky/Code/Cizí měny

Převod zůstatků účtů je možné provést včetně rozepsání na střediska, zakázky, code a cizí měny. Je pak možné tisknout výkazy rozepsané po střediscích/ měnách/ zakázkách nebo code.

Zaškrtněte příslušné volby viz obrázek.

Převod KZ účtů do PZ jiného zákazníka

Zůstatky účtů je možné převést do počátečních zůstatků jiného zákazníka a to i z více zákazníků vytvořit počáteční zůstatek do jednoho zákazníka (př. při fúzi).

Převod KZ účtu do PZ jiného účtu

Konečný zůstatek účtu je možné převést do počátečního zůstatku jiného účtu. Například i sloučit KZ více analytik účtu do jednoho PZ v dalším roce.

V účetní osnově vyplňte pole Účet-PZ = účet do jehož počátečního zůstatku se při převodu zapíše konečný zůstatek daného účtu.

Kontroly převodu zůstatků účtů

Kvůli ručním úpravám po převodu zůstatků účtů může dojít k tomu, že konečné zůstatky účtů jednoho roku nebudou stejné, jako počáteční zůstatky účtů dalšího roku. Př. změnami účetního deníku v původním roce nebo změnou PZ v novém roce. Počáteční zůstatky účtů jsou důležité mimo jiné například pro srovnání s minulostí v tiscích Rozvahy a Výsledovky.

Pro kontrolu zda se v danou chvíli rovnají počáteční zůstatky účtů konečným zůstatkům z minulého roku slouží dva tisky v Tiskovém menu.

Kontrola převodu zůstatku účtů z minulého roku - sestava tiskne konečné zůstatky účtů v předchozím roce a počáteční zůstatky účtů v Pracovním období nastaveném na hlavní obrazovce.

Kontrola převodu zůstatku účtů z minulého roku - rozdíly - sestava tiskne konečné zůstatky účtů v předchozím roce a počáteční zůstatky účtů v Pracovním období nastaveném na hlavní obrazovce pouze pro účty, kde se KZ a PZ liší.

Př.

V sestavě pro podnikatele (x př. neziskové organizace) se netisknou skupiny účtů 8 a 9. (pomocné účty, vnitropodnikové účetnictví atp.). PZ těchto účtů je možné vytisknout v předvaze.

V případě účtu 431 nebo 931 se jeho konečný zůstatek (KZ musí být na konci roku 0) a počáteční zůstatek následujícího roku (= Výsledek hospodaření z předchozího roku) liší.

Pokud se KZ a PZ účtů liší (kromě speciálních případů jako je př. účet 431, převod KZ do jiného zákazníka nebo na jiný účet), pak změňte nastavené pracovní období na 12 předchozího roku a proveďte znovu Převod zůstatků účtů.